Nascita |
26 febbraio 1965 Brookline |
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Nazionalità | Americano |
Formazione | Università di Norwich |
Attività | Banchiere |
Bradley Charles Birkenfeld (nato il26 febbraio 1965) è un banchiere e informatore americano le cui rivelazioni al governo degli Stati Uniti hanno portato a una massiccia indagine per frode contro la banca svizzera UBS e altre banche che hanno consentito l'evasione fiscale dei contribuenti statunitensi. Nelfebbraio 2009, sulla base delle informazioni divulgate alle autorità statunitensi, il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti [DOJ] ha annunciato di aver stipulato un accordo di differimento dell'azione penale che ha costretto UBS a pagare una multa di 780 milioni di dollari e a divulgare informazioni precedentemente riservate sugli evasori fiscali statunitensi. Birkenfeld ha ricevuto una ricompensa di $ 104 milioni dall'Office of Whistleblowers dell'IRS (U.S. Tax Services) insettembre 2012 a causa delle sue rivelazioni che hanno consentito adeguamenti fiscali.
La ricompensa per queste rivelazioni record è caduta meno di sei settimane dopo che Birkenfeld è stato rilasciato sulla parola dal centro penitenziario, dove era stato incarcerato per la sua complicità nell'evasione fiscale di uno dei suoi clienti. Nonostante la raccomandazione dei pubblici ministeri per una pena più leggera a causa della sua continua collaborazione con le autorità federali, Birkenfeld è stato condannato a 40 mesi di carcere e a una multa di $ 30.000 inagosto 2009. Numerosi gruppi di supporto in tutto il mondo hanno criticato la causa e la sentenza contro Birkenfeld per avere un potenziale effetto deterrente sugli informatori del settore finanziario. Il1 ° agosto 2012, Birkenfeld è stato trasferito dal carcere a una casa di cura nel New Hampshire , prima di essere rilasciato e messo in libertà vigilata su29 novembre 2012Dopo essere stato scarcerato, Birkenfeld ha ricevuto 104 milioni di dollari dal Tesoro degli Stati Uniti. È stato il suo pagamento da informatore a rivelare che la banca UBS aveva pagato al governo degli Stati Uniti un accordo per aver aiutato gli americani a eludere le tasse.
Iniziata con le rivelazioni di Birkenfeld, l'erosione del leggendario segreto bancario svizzero si è concretizzata con la modifica della sua legge federale sulle operazioni bancarie nel 2009 all'indomani dello scandalo UBS, ciclo che si è concluso con la firma ufficiale svizzera della Convenzione sulla Mutua assistenza amministrativa in materia fiscale su15 ottobre 2013. La firma della Convenzione, un trattato fiscale internazionale con quasi 60 firmatari che facilita lo scambio di dati fiscali tra paesi, significa il riposizionamento dello status della Svizzera come paradiso fiscale per i capitali offshore.
I media svizzeri attribuiscono il drastico cambiamento nelle operazioni bancarie svizzere all'azione di Birkenfeld. Dopo il suo premio, il quotidiano svizzero Blick ha affermato che "Birkenfeld è stata una benedizione per l'industria finanziaria svizzera", poiché le sue rivelazioni hanno contribuito ad accelerare l'abbandono del settore dalla dipendenza dal denaro. "Sporco" condannando le leggi sul segreto bancario che consentono l'evasione fiscale.
Birkenfeld ha paragonato il settore bancario svizzero ai racket . “Il segreto bancario è essenzialmente simile al traffico criminale e il governo svizzero, così come ogni banchiere privato svizzero, ne è complice. "
Il ruolo primario di Birkenfeld come informatore del settore finanziario è stato riconosciuto da Tax Analysts , un'organizzazione senza scopo di lucro che fornisce informazioni e analisi a manager finanziari e contabili fiscali. Lo ha dichiarato per lei la personalità dell'anno 2009. Soprannominandolo "Il Benedict Arnold del settore bancario al dettaglio", Tax Analysts ritiene che abbia provocato "con una mano »Cambiamenti fondamentali nel sistema fiscale globale attraverso le sue rivelazioni su l'evasione fiscale che ha spinto i governi a perseguire gli evasori fiscali.
Birkenfeld è nato il 26 febbraio 1965, a Brookline, Massachusetts , un sobborgo di Boston . Suo padre era un neurochirurgo. Birkenfeld è entrato nella Thayer Academy , una scuola di preparazione, e si è laureato alla Norwich University nel Vermont nel 1988... La maggior parte dei suoi compagni di classe a Norwich , la più antica accademia militare degli Stati Uniti, sono entrati nell'esercito dopo la laurea, ma Birkenfeld si è dedicato alla carriera nella finanza . Ha conseguito un master presso l'American Graduate School of Business di La Tour-de-Peilz , in Svizzera.
Birkenfeld ha iniziato la sua carriera bancaria nel dipartimento dei cambi di State Street Bank & Trust a Boston. Birkenfeld ha affermato di aver lanciato per primo l'allarme per attività illegali rivolgendosi al Federal Bureau of Investigation nel 1994, mentre lavorava a State Street . Le informazioni non hanno portato ad alcuna accusa. Dice di aver rifiutato l'offerta di unirsi al Federal Bureau of Investigation dopo l'incidente, ma questa affermazione è stata contestata.
Nel 1996 viene assunto come private banker presso Credit Suisse , passando per la Barclays Bank nel 1998. Inottobre 2001, Birkenfeld ha iniziato a lavorare presso UBS a Ginevra, in Svizzera , sempre come banchiere privato, fornendo servizi di gestione patrimoniale. La sua responsabilità principale era quella di sollecitare i ricchi americani a trasferire i loro capitali alla banca, permettendo loro di nascondere i loro fondi grazie alle rigide leggi sul segreto bancario in Svizzera ed evitare così di pagare le tasse negli Stati Uniti. Sebbene UBS non fosse autorizzata a fornire consulenza sugli investimenti negli Stati Uniti, Birkenfeld e altri dipendenti simili hanno mentito sulla natura dei loro viaggi negli Stati Uniti. Birkenfeld ha consigliato ai clienti statunitensi l'obiettivo di evitare il controllo dell'IRS , incluso il collocamento di contanti e fondi di gioielli nelle casseforti svizzere.
Secondo Birkenfeld, UBS ha sponsorizzato eventi come mostre d'arte e gare di vela negli Stati Uniti per attirare una clientela benestante. Questi eventi hanno dato ai suoi banchieri con sede in Svizzera e comportandosi essenzialmente come venditori che offrono il prodotto del paradiso fiscale svizzero , l'opportunità di entrare in contatto con persone facoltose per concludere affari, un processo contrario alle leggi bancarie americane.
Uno dei clienti più ricchi di Birkenfeld era un promotore californiano, Igor Olenicoff , un miliardario che aveva incontrato mentre lavorava alla Barclays e portato con sé come cliente presso UBS. Nel 2001, Olenicoff e Birkenfeld si sono incontrati a Ginevra, determinando un trasferimento di $ 200 milioni a UBS, accessibile a Olenicoff tramite carte di credito, fornite da Birkenfeld. Birkenfeld avrebbe presentato Olenicoff ai banchieri che lo avevano assistito nella creazione di società offshore per nascondere il suo capitale ed evadere le tasse.
Olenicoff successivamente si è dichiarato colpevole di evasione fiscale e ha multato $ 52 milioni, ma ha evitato il carcere. Il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti (DOJ) finisce per fare causa a Birkenfeld per aver aiutato Olenicoff a evadere le tasse.
Secondo Birkenfeld, ha appreso nel 2005 che le transazioni di UBS con clienti statunitensi violavano un accordo tra la banca e l'IRS. Si è dimesso da UBS in poi5 ottobre 2005dopo aver letto un documento interno redatto dall'Ufficio legale di UBS che limita le transazioni bancarie transfrontaliere vietate negli Stati Uniti. I divieti erano contrari alla descrizione del lavoro per i gestori patrimoniali responsabili dei clienti statunitensi negli Stati Uniti. Birkenfeld ritiene che il memorandum sia stato preparato per fungere da copertura legale per UBS in caso di scoperta di attività illegali approvate dalla banca. Quindi, la banca avrebbe potuto incolpare i suoi dipendenti.
Birkenfeld si è successivamente lamentato con i responsabili della conformità di UBS delle "pratiche commerciali sleali e ingannevoli" della banca. Secondo Birkenfeld, non avendo avuto risposta dopo tre mesi, avrebbe scritto a Peter Kurer , direttore legale di UBS, in merito alle pratiche illegali. Dopo aver lasciato UBS, è diventato partner di Union Charter Ltd., dove si è specializzato nella gestione patrimoniale.
Nel 2007, Birkenfeld ha deciso di rivelare al DOJ ciò che sapeva sulle pratiche illegali di UBS. Allo stesso tempo, voleva beneficiare della nuova legge federale sugli informatori, il Tax Relief and Health Care Act del 2006 che gli consente di recuperare fino al 30% di qualsiasi somma recuperata dall'IRS sulla base delle informazioni fornite. Birkenfeld ha anche chiesto l'immunità dall'accusa per il suo ruolo nelle transazioni UBS. Nelaprile 2007, gli avvocati di Birkenfeld hanno inviato al DOJ un riassunto delle informazioni fornite dal loro cliente, indicando il suo desiderio di diventare un informatore per l'IRS. Il Dipartimento di Giustizia ha risposto che non faceva parte del programma di segnalazione dell'IRS e che non avrebbe concesso alcuna immunità. Birkenfeld ha comunque incontrato il DOJ. Poiché la comunicazione tra Birkenfeld e il DOJ si bloccava, Birkenfeld contattò la Securities and Exchange Commission degli Stati Uniti , l'IRS e il Senato degli Stati Uniti.
Nel aprile 2008, gli avvocati di Birkenfeld hanno informato il Dipartimento di Giustizia che li avrebbe aiutati in cambio dell'immunità. Birkenfeld è stato arrestato a Boston il7 maggio 2008sulla sua discesa da un aereo dalla Svizzera all'aeroporto di Logan e incriminato dal tribunale distrettuale, nel sud della Florida a Fort Lauderdale , il13 maggio.
Il pubblico ministero nel caso, consulente senior per l'ufficio contenzioso tributario regionale del DOJ, Kevin M. Downing ha giustificato la causa di Birkenfeld sottolineando la sua mancanza di cooperazione con i suoi clienti, incluso Igor Olenicoff . Downing ha affermato: "Per quanto riguarda gli informatori: coloro che cercano di essere trattati come tali sappiano che devono farsi avanti rapidamente e divulgare informazioni accurate e complete ... Il signor Birkenfeld non si è fatto avanti divulgando informazioni accurate e complete ... Pertanto, non ha diritto allo status di informatore. "
Birkenfeld si è dimesso dalla sua posizione alla Union Charter su 3 giugno 2008dopo aver accettato di dichiararsi colpevole. Il19 giugno, Birkenfeld si è dichiarato colpevole di un'accusa di cospirazione per frodare gli Stati Uniti. Più tardi, all'udienza di condanna, il procuratore del Dipartimento di Giustizia Kevin M. Downing ha ammesso che gli Stati Uniti non sarebbero stati in grado di mettere insieme le prove riguardanti la "grande truffa" di UBS senza l'aiuto di Birkenfeld.
Il 21 agosto 2009, sebbene l'accusa abbia raccomandato una condanna a 30 mesi, Birkenfeld è stato condannato a 40 mesi di carcere e multato di $ 30.000 dal giudice distrettuale William Zloch Downing ha chiesto al giudice di rilasciare Birkenfeld per 90 giorni al fine di rilasciarlo. , il che probabilmente indurrebbe i pubblici ministeri a chiedere una riduzione della pena. Il tribunale ha ricevuto lettere, anche dal senatore statunitense Carl Levin (D-MI) che chiedeva clemenza, quest'ultimo avendo condotto udienze nel contesto dello scandalo di evasione fiscale UBS come capo della sottocommissione permanente del Senato degli Stati Uniti che indaga, nonché dell'IRS e Commissione per i valori mobiliari (SEC).
Il procuratore generale Kevin Downing ha affermato che Birkenfeld non era un informatore, tuttavia l'IRS gli ha successivamente concesso tale status. Birkenfeld e i suoi avvocati hanno affermato di aver chiesto al DOJ di essere chiamato formalmente come testimone, altrimenti la sua divulgazione di dati riservati dei clienti violerebbe la legge bancaria svizzera del 1934 e comporterebbe il suo arresto al suo ritorno in Svizzera, dove era domiciliato. La legge svizzera protegge il segreto bancario e considera un illecito civile qualsiasi divulgazione di informazioni sui clienti. Il DOJ ha rifiutato la richiesta.
Mentre Downing ha affermato in tribunale una mancanza di cooperazione da parte di Birkenfeld per quanto riguarda il suo rapporto con i suoi clienti, in particolare Olenicoff, in realtà ha rivelato informazioni su Olenicoff all'IRS, alla SEC e alla sottocommissione permanente del Senato per le indagini degli Stati Uniti. Il9 ottobre 2007, il sottocomitato permanente, ha citato formalmente Birkenfeld, offrendogli copertura legale per la sua cooperazione sulle pratiche di marketing illegali di UBS, che ha rivelato in dettaglio al comitato, fornendo nomi e prove. Downing ha persino ammesso in tribunale che nessuna azione avrebbe potuto essere intentata contro UBS senza le informazioni che Birkenfeld aveva fornito al governo degli Stati Uniti. Ciò che Birkenfeld e il suo avvocato sostengono sia stata una distorsione della sua cooperazione con il governo da parte di Downing è servita come base per una causa per la revisione e la riduzione della sua pena.
Birkenfeld ha iniziato a scontare la sua pena di 40 mesi presso l' istituto di correzione federale della contea di Schuylkill a Minersville, Pennsylvania .8 gennaio 2010.
Birkenfeld non ha impugnato la decisione. Il5 gennaio 2010, Birkenfeld ha presentato una petizione formale al ministro della Giustizia Eric Holder per cattiva condotta giudiziaria, sostenendo che i funzionari del DOJ avevano reso dichiarazioni fuorvianti al giudice. Il15 aprile 2010, i suoi legali hanno presentato istanza di remissione della pena . Birkenfeld è stato rilasciato dal carcere il1 ° agosto 2012.
Molte organizzazioni di supporto in tutto il mondo hanno chiesto al ministro della Giustizia Eric Holder di riesaminare il caso Birkenfeld. Una lettera del National Whistleblowers Center ha affermato che "l'impatto distruttivo della condanna di Birkenfeld minerà seriamente la capacità delle forze dell'ordine di rilevare, perseguire e prevenire pratiche bancarie offshore illegali".
Stephen M. Kohn , uno degli avvocati di Birkenfeld, ha detto ai giornalisti in una conferenza stampa il giorno in cui il suo cliente è entrato in prigione che la sua reclusione scoraggerebbe potenziali informatori bancari e quindi minerebbe gli sforzi del governo per catturare gli evasori fiscali. Secondo Kohn "... [Esso] mette un brivido sulla volontà degli altri banchieri di presentarsi e fare la cosa giusta".
Da quando Birkenfeld ha lanciato l'allarme sullo scandalo dell'evasione fiscale UBS del 2007, la banca svizzera è stata in grado di evitare di essere perseguita negli Stati Uniti per gli accordi di differita con il DOJ. Le multe successivamente imposte nello scandalo dell'evasione fiscale, nel caso di manipolazione del tasso di cambio nel 2008 e nel caso delle obbligazioni derivate municipali nel 2011 hanno ovviamente avuto scarso effetto deterrente sulla banca. Il rappresentante degli Stati Uniti Peter Welch (D-VT) ha dichiarato al New York Times inluglio 2012 : “È deprimente. Il Dipartimento di Giustizia deve decidere: Sono finiti i tempi degli accordi reciproci e degli accordi stragiudiziali, in cui si paga una multa trasferita agli azionisti? Siamo entrati in un'era in cui le pene detentive sono favorite? " .
Nel novembre 2008, un gran giurì federale degli Stati Uniti ha incriminato l'ex capo di Birkenfeld Raoul Weil . Questo è stato il risultato di un'indagine sugli affari transfrontalieri di UBS con gli Stati Uniti. Weil è stato CEO della divisione Wealth Management di UBS ed è stato membro del consiglio di amministrazione del gruppo UBS. UBS in seguito ha tagliato i legami con Weil damaggio 2009. Alla fine Weil è stato estradato negli Stati Uniti, ma nel 2014 la giuria non è riuscita a condannarlo per il suo coinvolgimento nella cospirazione contro l'amministrazione fiscale.
C'è stata una carenza di informatori nel settore bancario dopo l'arresto e l'incarcerazione di Birkenfeld. L'ex banchiere UBS Renzo Gadola , il cui nome era stato trasmesso alle autorità federali da Birkenfeld, è stato arrestato nel 2010. Gadola che, dopo aver lasciato UBS ha fondato RG Investment Partners (Zurigo), si è dichiarato colpevole di aver cospirato contro la tassa amministrativa consentendo ai cittadini statunitensi per evadere la tassa , da società offshore. Nelnovembre 2011, Gadola è stato condannato a cinque mesi di pena sospesa e a una multa di 100 dollari. A differenza di Birkenfeld, che aveva volontariamente rivelato informazioni, Gadola non ha collaborato con i pubblici ministeri statunitensi prima della sua incarcerazione.
Sulla base di un'istruzione iniziata in marzo 2008, il DOJ ha scoperto che l'indagine interna di UBS sulle accuse di Birkenfeld "non ha esaminato né dato seguito alle prove disponibili sulle comunicazioni tra banchieri privati e clienti negli Stati Uniti" . Il DOJ ha avviato un procedimento penale contro UBS minacciando l'autorizzazione di UBS ad esercitare sul suolo americano. UBS ha annunciato che cesserà di offrire attività transfrontaliere negli Stati Uniti attraverso le sue entità non regolamentate negli Stati Uniti a partire dalluglio 2008.
Il 18 febbraio 2009UBS ha accettato di pagare al governo degli Stati Uniti una multa di 780 milioni di dollari e ha stipulato un differimento dell'azione penale con l'accusa di aver concorso in frode al fisco statunitense impedendo a quest'ultimo di riscuotere le tasse. Dei 780 milioni di dollari pagati da UBS al governo degli Stati Uniti, 380 milioni di dollari sono stati pagati dai profitti delle sue attività transfrontaliere, mentre il resto erano tasse statunitensi che UBS non aveva prelevato dai conti. Queste cifre includevano interessi, sanzioni e restituzione di imposte non pagate.
L'accordo extragiudiziale prevedeva anche che UBS risolvesse le sanzioni della SEC per aver agito come broker non registrato e consulente per gli investimenti per gli americani. Inoltre, UBS ha pagato $ 200 milioni per un accordo stragiudiziale con la SEC , al fine di evitare una causa contro UBS per aver facilitato la tenuta di conti offshore di alcuni clienti statunitensi in Svizzera e altrove, consentendo loro di '' evitare di pagare le tasse su questi conti. Nelluglio 2009, al fine di evitare ulteriori sanzioni, UBS ha accettato di fornire i nomi di 4.500 americani con conti offshore presso di loro.
Nel 2010, l'amministratore fiscale Douglas Shulman ha stimato che gli schemi di evasione fiscale di UBS avevano generato profitti fino a $ 200 milioni all'anno sui $ 20 miliardi di proprietà di 20.000 contribuenti statunitensi e giacenti in conti bancari non dichiarati e segreti. In seguito alle rivelazioni di Birkenfeld, l'IRS ha offerto programmi di amnistia fiscale agli americani che nascondevano i loro soldi in conti offshore.
Nel settembre 2012, l'ufficio informatore dell'IRS ha pagato a Birkenfeld $ 104 milioni come informatore. Questo è il più grande bonus per informatori mai pagato, sia come individuo che come gruppo. Birkenfeld ha ricevuto questo premio nell'ambito del programma Whistleblower dell'IRS, che era una percentuale dei fondi recuperati dal governo degli Stati Uniti dopo la scoperta della frode. Il premio è stato calcolato su 400 milioni di dollari di tasse riscosse da UBS, che rappresenta un premio del 26% dell'importo totale.
L' IRS ha spiegato la sua decisione con la "cooperazione eccezionale" e "l'ampiezza e la profondità" delle informazioni fornite da Birkenfeld, che hanno consentito "azioni senza precedenti" contro UBS. L'IRS ha utilizzato queste informazioni per negoziare un pagamento di 780 milioni di dollari in cambio della fine delle cause legali contro UBS nel 2009. Durante le trattative, UBS ha ammesso la sua complicità nell'evasione fiscale di alcuni clienti negli Stati Uniti. Di conseguenza, la banca ha consegnato quasi 5.000 nomi di clienti statunitensi sospettati di evasione fiscale. Da allora i programmi di amnistia dell'IRS hanno recuperato 5 miliardi di dollari dalle persone che hanno partecipato allo schema illegale di UBS, grazie alle informazioni fornite da Birkenfeld.
Nel 2008, UBS, Birkenfeld, Union Charter e il suo proprietario David Schwedel sono stati citati in giudizio in una causa da 500 milioni di dollari intentata da Igor Olenicoff per consulenza fiscale fraudolenta. È stato licenziato dalla sua azione inaprile 2012. Da allora Birkenfeld ha intentato una causa contro Olenicoff per recuperare i costi sostenuti per la sua difesa durante questa causa.
Nel novembre 2012, Birkenfeld ha citato in giudizio lo studio legale Schertler & Onorato e gli avvocati David Dickieson, Danny Onorato, David Schertler e Peter Taylor per non aver ottenuto la protezione del governo federale come informatore. Al suo processo, Birkenfeld ha sostenuto che Schertler Onorato e i loro associati "si sono erroneamente descritti come esperti e ben informati sulle leggi e sulle procedure federali per gli informatori" quando avevano "un'esperienza molto ampia. Un settore limitato nella realtà. »Denuncia in ¶ 14, Birkenfeld v. Schertler & Onorato, LLP, procedura civile n. 0008397-12 (CC Super. Ct. 31 ottobre 2012). Birkenfeld ha anche affermato che gli avvocati di Schertler Onorato hanno violato i suoi diritti costituzionali durante un incontro con i pubblici ministeri federali; avrebbero omesso di confutare la richiesta dei pubblici ministeri che Birkenfeld non incontrasse i rappresentanti dell'IRS e del Senato degli Stati Uniti.
Schertler Onorato si è vendicato facendo causa a Birkenfeld per ottenere il 12,5% di tutti i fondi concessigli dall'IRS, in conformità con l'accordo sul compenso del 23 ottobre 2007. In base a questo accordo, le commissioni erano limitate a $ 80.000. È stato firmato un secondo accordo sui canoni9 maggio 2008, fissando un costo aggiuntivo a $ 50.000. Lo studio legale Kohn, Kohn & Colapinto , che rappresenta Birkenfeld nella causa per le tasse, ha sostenuto che il secondo accordo sui compensi aveva sostituito il primo. Kohn, Kohn e Colapinto hanno rilevato l'affare Birkenfeld dopo aver licenziato Schertler e Onorato e sono stati i suoi rappresentanti quando è stato ricompensato dall'IRS.
Birkenfeld ha anche presentato un reclamo al Board Arbitration Lawyer-Client del Distretto di Columbia per risolvere la controversia sulle tasse. Il31 ottobre 2013, le due parti hanno risolto amichevolmente la loro controversia in cambio di un importo non divulgato e Birkenfeld ha ritirato la sua richiesta di arbitrato.
Il periodo di tre anni di libertà vigilata di Brad Birkenfeld si è concluso in novembre 2015. Neldicembre 2014, l'avvocato di Birkenfeld ha chiesto alla Corte distrettuale degli Stati Uniti di abbreviare il suo periodo di libertà vigilata o di modificarlo per consentirgli di viaggiare all'estero. Secondo Gerald Greenberg, che ha presentato la petizione, Birkenfeld ha intenzione di trasferirsi in Europa alla fine del suo periodo di libertà vigilata.
La petizione ha rivelato gli sforzi generosi compiuti da Birkenfeld mentre era in libertà vigilata. Birkenfeld ha permesso ai bambini svantaggiati di usare la sua suite di lusso alle partite di hockey di Boston Bruins e ha donato sei biciclette elettriche al dipartimento di polizia di Boston dopo gli attentati alla maratona di Boston . Il20 gennaio 2015, una seconda richiesta per porre fine ai limiti della sua libertà condizionata, al fine di consentirgli di trasferirsi in Europa, è stata depositata presso lo stesso tribunale, allo stesso giudice che ha respinto la prima richiesta, secondo il parere del DOJ. La seconda petizione di Birkenfeld si riferiva al trattamento riservato a Igor Olenicoff mentre era in libertà vigilata, permettendogli di lasciare gli Stati Uniti per partecipare a un matrimonio in Grecia. La petizione menzionava anche la cessazione anticipata della libertà vigilata del cliente di UBS John McCarthy, condannato, grazie alle informazioni fornite da Birkenfeld, per aver nascosto oltre 1 milione di dollari in conti svizzeri numerati. Nella richiesta è stato menzionato anche il caso di Martin Liechtenstein, il boss di Birkenfeld. Il Liechtenstein conclude un accordo di non persecuzione con il governo, risparmiandogli il carcere.
Nel gennaio 2015, Birkenfeld è citato da un giudice istruttore francese che conduce l'inchiesta sull'istigazione all'evasione fiscale e all'evasione fiscale di cittadini francesi da parte di UBS. Il17 febbraio 2015, il giudice federale William Zloch concede il permesso a Birkenfeld di comparire davanti al magistrato Guillaume Daïeff in Francia. Birkenfeld ottiene il permesso di viaggiare in Francia da27 febbraio a 1 ° marzo 2015a comparire dinanzi al giudice francese. Quest'ultimo ha quindi indagato sulle accuse secondo cui UBS avrebbe commercializzato conti bancari numerati svizzeri a cittadini francesi per consentire loro di nascondere i propri beni.
Il caso porta in Francia alla requisizione di una multa di 3,7 miliardi di euro contro UBS da parte del procuratore finanziario nazionale il8 novembre 2018. La multa contro UBS è stata confermata dalla Corte penale di Parigi su20 febbraio 2019per “bancaria diretta illegale e riciclaggio aggravato di frode fiscale in Francia” .